Договор дарения автомобиля (дарственная)
Добрый день, уважаемый читатель.
В настоящее время существуют несколько способов передачи права собственности на автомобиль. Чаще всего автовладельцы продают транспортное средство, используя при этом договор купли-продажи автомобиля.
Однако такой вариант не всегда является самым выгодным, т.к. при продаже автомобиля его владелец вынужден заплатить соответствующий налог.
На практике же встречаются ситуации, в которых можно полностью избежать уплаты налога, если использовать договор дарения или дарственную. Речь идет об операции дарения транспортного средства, которая и будет рассмотрена в рамках статьи.
Содержание:
- Особенности уплаты налогов при дарении.
- Дарение автомобиля между дальними родственниками.
- Налоговая декларация при дарении.
- Бланк договора дарения.
- Образец дарственной на автомобиль.
- Инструкция по оформлению договора дарения.
- Нужно ли указывать стоимость автомобиля в договоре?
- Нужно ли заверять договор дарения у нотариуса?
Уплата налогов при дарении автомобиля в 2023 году
Для начала хочу отметить, что налогом не облагается только дарственная на машину, заключенная между близкими родственниками. Это следует из части 2 Налогового кодекса Российской Федерации (статья 217 пункт 18):
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Таким образом, дарение автомобиля не облагается налогом, если участниками сделки являются:
- муж - жена;
- отец (мать) - сын (дочь);
- усыновитель - усыновленный;
- дедушка (бабушка) - внучка (внук);
- брат (сестра) - сестра (брат) (имеющие хотя бы одного общего родителя).
Обратите внимание, что во всех остальных случаях при дарении автомобиля одаряемый обязан заплатить налог в размере 13 процентов от стоимости автомобиля.
Например, при дарении автомобиля стоимостью 500 000 рублей размер налога составит 65 000 рублей.
Примечание. При получении автомобиля в дар налоговые вычеты не предоставляются (часть 2 статьи 220 НК РФ), т.е. налог придется заплатить со всей стоимости подаренной машины.
Дарение автомобиля между дальними родственниками
На практике встречаются ситуации, когда нужно передать автомобиль между людьми, которые фактически являются родственниками, однако в список близких родственников не попадают.
Например, несколько распространенных ситуаций:
- свекровь (свекр) - невестка;
- теща (тесть) - зять;
- бывшая жена - бывший муж;
- гражданская жена - гражданский муж.
При этом существуют несколько вариантов оформления сделки с минимальными затратами:
- Использование договора купли-продажи.
- Использование нескольких договоров дарения через промежуточных близких родственников.
Например, пусть необходимо подарить автомобиль от тещи зятю. В этом случае теща сначала дарит автомобиль своей дочери (близкому родственнику). После этого дочь дарит автомобиль мужу (также близкому родственнику).
В данном случае придется:
- Составить 2 договора дарения.
- 1 раз обратиться в ГИБДД для регистрации автомобиля.
Налоговая декларация при дарении автомобиля
Одаряемый должен подать налоговую декларацию только в том случае, если он получил автомобиль в дар не от близкого родственника. Это следует из статьи 228 Налогового кодекса РФ:
1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:
...
7) физические лица, получающие от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению;
Так что при передаче автомобиля в дар близкому родственнику налоговую декларацию подавать не нужно.
Очевидно, что операция дарения автомобиля имеет смысл только при совершении её между близкими родственниками. Во всех остальных случаях рекомендую воспользоваться схемой купли-продажи.
Напомню, при купле-продаже налог будет уплачивать продавец, однако размер его может быть существенно меньше, чем при дарении, т.к. можно воспользоваться налоговым вычетом. Ну а при владении автомобилем более 3-х лет налог вообще не уплачивается.
Бланк договора дарения автомобиля между родственниками
Перейдем непосредственно к оформлению договора дарения машины. Бланк дарственной в виде изображений (нажмите для увеличения):
Также Вы можете скачать бланк договора дарения авто в виде pdf-файла здесь.
Примечание. В дарственную не нужно вносить информацию о том, что участники сделки являются близкими родственниками. Сотрудников ГИБДД этот вопрос не интересует.
Образец договора дарения авто
В принципе, оформить дарственную на машину достаточно просто даже не обладая специальными знаниями. Тем не менее я рекомендую воспользоваться образцом договора дарения автомобиля, чтобы ничего не пропустить и не перепутать:
Образец договора дарения автомобиля родственнику в формате pdf:
Как оформить дарственную на машину в 2023 году?
Рассмотрим по пунктам, как оформить дарственную на автомобиль:
1. В начале договора дарения необходимо указать город совершения сделки, её дату, а также ФИО дарителя и ФИО одаряемого (подробные реквизиты сторон будут заполнены чуть позже).
2. В пункте 1.1. необходимо указать максимально полную информацию по транспортному средству.
3. В пункт 2.1. дарственной следует внести адрес места передачи транспортного средства одаряемому.
4. Пункт 2.2. требуется заполнить дополнительными вещами и предметами, которые передаются в дар вместе с машиной.
Например, это могут быть документы на автомобиль и комплект зимней резины.
5. В раздел 4 договора необходимо внести полную информацию об участниках сделки (их паспортные данные).
6. После того как договор дарения автомобиля будет составлен в трех экземплярах, каждый из участников сделки должен расписаться в соответствующем поле.
7. После передачи ключей от автомобиля одаряемый должен также поставить подпись в графе "автомобиль получил".
Нужно ли указывать стоимость автомобиля в договоре?
Указывать стоимость автомобиля в договоре не нужно, данная информация не является обязательной.
Однако на практике иногда происходят следующие случаи. Сотрудник ГИБДД, который не нашел, к чему бы придраться, заявляет водителю, что договор является недействительным, т.к. в нем не указана стоимость машины. В этом случае есть 2 варианта поведения:
- Сразу же обратиться с жалобой к вышестоящему лицу в ГИБДД.
- Просто дописать стоимость автомобиля в пункт 1.1 договора.
Случай крайне редкий, однако к нему тоже нужно быть готовым.
Нужно ли заверять договор дарения у нотариуса?
Нотариальное заверение дарственной не требуется и никакого практического смысла оно не имеет.
В принципе, самостоятельное оформление договора дарения не должно вызвать никаких сложностей. Однако на этом передача прав собственности на автомобиль не завершена.
Внесите данные нового собственника в паспорт транспортного средства (ПТС), а также поставьте подпись прежнего собственника в соответствующей графе.
И только после этого можно отправляться на регистрацию автомобиля в ГИБДД. При этом присутствие дарителя в подразделении не требуется.
Удачи на дорогах!
Покупка машины в другом городе
Как оформить куплю-продажу автомобиля?
Оформление автомобиля по наследству
Постановка автомобиля на учет в ГИБДД
Как продать машину нескольких владельцев?
Какой договор выбрать для изменения собственника автомобиля?Здравствуйте! Хочу оформить дарственную на автомобиль на дочь (18 лет, водительских прав у нее нет). Машину я покупала 2 года назад. Я правильно поняла, что сначала оформляю договор дарения, потом покупаю новый полис ОСАГО на ее имя, а себя просто в полис вписываю как лицо которое будет управлять автомобилем и после этого едем в ГИБДД на переоформление? Номера могут нам оставить те же? И за что именно надо будет заплатить в ГИБДД? ПТС электронная, получается нам выдадут только новое св-во на авто, где владельцем уже будет дочь?
Анастасия-148, добрый день.
Все верно. Номер можно оставить, если код региона совпадает с регионом прописки дочери. Платить пошлину нужно только за новое свидетельство о регистрации.
Добрый день. Муж хочет подарить мне автомобиль приобретенный в браке, т.е совместно нажитое имущество. Нужно ли в этом случае переводить имущество в долевую собственность (на основании статьи 38 СК РФ), и только после этого производить сделку дарения доли имущества одного супруга другому?
Елена-411, здравствуйте.
А чего именно Вы хотите добиться в итоге? Чтобы автомобиль был зарегистрирован на Ваше имя в ГИБДД? Или чтобы после развода он полностью остался Вашим?
Добрый день! Подскажите пожалуйста - инициируем процедуру передачи автомобиля от отца (собственник - даритель) к сыну (одариваемый) через договор дарения.
Составили договор дарения, подписали. На руках есть СТС на машину владельца, страховка ОСАГО, куда вписан сын, но нет (потерян) ПТС.
При обращении в ГИБДД с этими документами будет ли достаточно для переоформления?
Заранее спасибо за ответ.
Алексей-772, здравствуйте.
В ОСАГО сын должен быть вписан не только в качестве водителя, но и в качестве собственника. Что касается отсутствия ПТС, то оно не должно стать проблемой.
Удачи на дорогах!
Максим, спасибо да ответ!
Подскажите пожалуйста, а как сын может фигурировать в полисе ОСАГО в качестве собственника если стс на машину оформлен на отца?
Сделки дарения и переоформления СТС в ГИБДД не происходило де еще.
Или в ГИБДД вообще не нужно ОСАГО при переоформлении документов?
Алексей-772, нужно в страховую предоставить договор, в соответствии с которым сын стал собственником автомобиля.
Без ОСАГО автомобиль в ГИБДД не зарегистрируют.
Здравствуйте! Я получил свидетельство о праве на авто у нотариуса и хочу подарить это авто родному брату без оформления на себя. Если я оформлю договор дарения на брата в течение 10 дней, то обязанность по регистрации авто в течение 10 дней с даты выдачи договора дарения перейдет брату?
Alex11, добрый день.
Вы можете оформить договор дарения в любой момент, начиная с него у брата будет 10 дней на регистрацию в ГИБДД.
добрый день!
купили супруге авто в Минске, по документам (эПТС + белорусское свидетельство) собственником числюсь я, таможенные процедуры прохожу я. Могу ли я после окончания таможенных процедур составить договор дарения авто супруге без постановки на учет и с этим договором зарегистрировать авто в ГАИ на супругу?
Андрей-708, здравствуйте.
Это возможно, никаких проблем быть не должно.
Удачи на дорогах!
Разве в ПТС не должны сотрудники ГИБДД вписывать нового владельца ? Нужен ли какой либо документ подтверждающий родство с матерью если у дочери другая фамилия ?
Анна-224, сотрудники впишут в ПТС нового владельца в том случае, если этого не сделает продавец. Такой документ в ГИБДД не нужен, для полицейских факт родства никакого значения не имеет.
P.S. Если требуется показать родство налоговой, то впоследствии указанные документы нужно подать в налоговую.
Удачи на дорогах!
Здравствуйте! Если я буду подавать в ГАИ, бланк скаченный на вашем сайте с логотипом и ссылками на нём, не откажут ли мне в ГАИ?
Павел-169, здравствуйте.
Про подобные проблемы ранее никто не писал, хотя договоры были использованы тысячи раз. Законодательство не запрещает добавлять в документы дополнительную информацию, так что отказ их принимать будет незаконным.
Удачи на дорогах!
Добрый день, такой вопрос: моя тетя (сестра мамы), после смерти отца получила в наследство автомобиль. Может ли она через договор дарения передать это авто моей маме, и в этот же день, моя мама таким же путем подарить его мне? Нужно ли в этом случае платить какую нибудь пошлину? Чья роспись должна быть в птс на месте прежнего владельца? Какие документы должны быть с собой при постановке на учет? Должен ли кто нибудь при этом присутствовать из родственников или достаточно просто иметь с собой все бумаги?
Максим-329, добрый день.
1. Это возможно.
2. Пошлины за договоры дарения не платятся.
3. После дарения автомобиля маме в ПТС ставится подпись тети. После дарения машины Вам - мамина. Это в случае, если ПТС будет заполняться корректно (с внесением всех собственников).
4. Стандартные плюс все промежуточные договоры и свидетельство в оригинале.
5. В ГИБДД достаточно Вас и документов.
Здравствуйте!!
Такой вопрос. Жена(гражданский брак) гражданина Армении. Хочет подарить машину(растаможена в Армении 2022г). Налог как будет посчитать, стоимость от договора дарения, от декларация таможня или от рыночной цены?
Здравствуйте.Подскажите,машине 15 лет в одних руках,если сделать договоро дарения на жену,надо ли потом будет проходить техосмотр ?
Артур-63, здравствуйте.
По данному вопросу лучше проконсультироваться в налоговой, только там Вам дадут точный ответ.
Сумму, указанную в договоре дарения, налоговая брать в расчет не будет. Скорее сотрудники посмотрят стоимость аналогичных автомобилей в продаже и выберут стоимость исходя из этих данных
Удачи на дорогах!
Максим-275, здравствуйте.
Для регистрации автомобиля в ГИБДД потребуется пройти техосмотр, т.к. собственник меняется.
Удачи на дорогах!
Добрый день. Машина куплена на аукционе в Японии 4 месяца назад. Из документов, подтверждающих право собственности ЭПТС на супруга и ГТД. На учет не поставлена. Хотим оформить дарственную между отцом (супругом) и дочерью.
1. Можем ли зарегистрировать дарственную на дочь в ГИБДД в один день с продажей авто дочерью другому физлицу по договору купли-продажи.
2. Какую можно указать стоимость авто, чтобы избежать уплаты налогов.
Татьяна-317, здравствуйте.
1. Обе операции возможно выполнить в один день. Сначала дарение, затем продажа.
2. В договоре дарения стоимость автомобиля не указывается и эта сделка налогом не облагается. Если у Вас есть документы, подтверждающие сумму, за которую отец купил машину (СУММА), то можно продать автомобиль за любую сумму, которая меньше СУММЫ. Эти документы впоследствии нужно будет предоставить в налоговую для получения вычета.
Если таких документов нет, то можно воспользоваться только вычетом в размере 250 000 рублей. Продажа автомобиля за большую сумму повлечет за собой налог.
Удачи на дорогах!
Добрый день! Хочу оформить дарственную на племянницу. Являлась ее опекуном, ее родители были лишены родительских прав, но я ее не удочеряла. Можно ли считать ее близким родственником, которому не нужно будет платить налог? Племянница уже совершеннолетняя.
Ольга-396, здравствуйте.
Пункт 18 статьи 217 Налогового кодекса говорит о том, что усыновители и усыновленные считаются близкими родственниками.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Удачи на дорогах!
Здравствуйте. Спасибо за вашу статью, очень полезная. А у нас такая ситуация. У супруга имеется автомобиль. Скажите пожалуйста , можно ли через договор дарения передать это авто мне(супруге) , и в этот же день, я своей маме таким же путем подарить ей? Нужно ли в этом случае платить какую нибудь пошлину? Если так можно, тогда чья роспись должна быть в птс на месте прежнего владельца? И техосмотр нужно проходить и сколько раз - один или два раза? И еще такой момент, если номера другого региона, а вся сделка будет в другом регионе, можно ли сохранить номера? Благодарю.
Здравствуйте, в мае умер мой брат,у него осталась автомашина. Наследником стала моя мама,которой 90 лет и у нее конечно нет прав. Она весной хочет машину подарить внучке. Надо нет ей оформить машину на себя,пока не подарила.
Элла-2, здравствуйте.
1. Это возможно.
2. При заключении договоров дарения пошлины не платятся, т.к. эти сделки проходят без участия государства.
3. Сначала подпись ставит Ваш муж, а Вас вносит в ПТС как следующего владельца. Затем подпись ставите Вы, а маму указываете в качестве следующего владельца.
4. Техосмотр достаточно пройти один раз перед регистрацией в ГИБДД.
5. Номер можно сохранить только в том случае, если код региона соответствует региону прописки текущего собственника (мамы). Не зависимо от того, где происходит обращение в ГИБДД.
Удачи на дорогах!
Раиса-9, здравствуйте. Сочувствую.
Если мама не будет эксплуатировать машину (ездить на ней сама или передавать другому водителю), то регистрация в ГИБДД на ее имя не требуется.
Удачи на дорогах!
Здравствуйте! Подскажите как правильно оформить машину. У мужа была машина по семейным обстоятельствам мы продали (формально) ее маме (мужа). как оформить машину, если что то случится с мамой машина досталась только мужу (т.к в семье есть еще брат и сестра).
Юлия-237, здравствуйте.
В описанном случае можно у нотариуса оформить завещание, в котором указать, что автомобиль по наследству полностью переходим мужу.
Удачи на дорогах!
Максим, Здравствуйте.скажите пожалуйста, точно нельзя без пошлин,без нотариуса.. чтобы зять подарил теще машину?
Благодарю за ответы!!!
Элла-2, добрый день.
Подарить машину можно без пошлин и без нотариуса, по рукописному договору.
Для эксплуатации потребуется регистрация в ГИБДД, а для этого нужно оплатить пошлины.
Ну и про налоги забывать не следует.
Добрый день! Машина куплена в браке. Муж если на меня дарственную оформляет, в случае развода эта машина будет делиться пополам? Или нет ?
Добрый день!
Отец подарил мне машину в июле 2019 (договор дарения имеется), в сентябре 2019 умер, машина стояла, в пользовании не была. Сейчас хочу ее продать. Мои действия: к нотариусу оформлять ее в наследство и продавать или в ГИБДД предоставить договор дарения и купли-продажи другому собственнику.
Здравствуйте получила от мужа в дар автомобиль и через год продала . Я обязана уплатить налог? И если в договоре стоит стоимость автомобиля тоже плачу налог?
Галина-86, добрый день.
Вы обязаны подать декларацию, а налог нужно платить только в том случае, если стоимость продажи не покроется вычетами.
Мне нужно передать права собственности на автомобиль бывшей супруге. Возможно ли это сделать через нашу несовершеннолетнюю дочь за две процедуры дарения между близкими родственниками и одной регистрацией в ГИБДД только последнего собственника?
Мария55, здравствуйте.
Подарки в случае развода делиться не должны.
Удачи на дорогах!
Олег-298, здравствуйте.
К наследству автомобиль отношения не имеет, т.к. он был подарен до смерти собственника.
В ГИБДД нужно предоставить договор дарения и договор купли-продажи. Этих документов будет достаточно для регистрации.
Удачи на дорогах!
skorikone, передача автомобиля через общего родственника возможна. Однако, поскольку дочь несовершеннолетняя, рекомендую изучить эту статью про продажу автомобиля ребенка. Если ребенку младше 14 лет, то на дарение автомобиля потребуется разрешение органов опеки, а органы опеки такое разрешение вряд ли выдадут, т.к. оно противоречит интересам ребенка.
Удачи на дорогах!
Здравсвуйте Максим
Можно вопрос?
Хочу пригнать автомобиль из Швейцарии ,принадлежащий мне, в Россию с швейцарскими номерами и подарить своей сестре в России...
Что нужно для этого?
Благодарю
Liliya, здравтсвуйте.
На таможне нужно будет уплатить таможенные пошлины (растаможить машину) и утилизационный сбор, после чего оформить российский ПТС (или эПТС). После получения ПТС машину можно дарить сестре, а она сможет зарегистрировать ее в ГИБДД.
Удачи на дорогах!
Здраствуйте.
В собственности есть автомобиль, вышла замуж и поменяла фамилию, документы на машину не переделывали так-как не пользовались ей.
Хотим написать дарственную на отца.
Нужно ли сначала оформлять авто на новую фамилию и писать дарственную или можно пойти в гаи с дарственной и свидетельством о браке?
Sasha-1, здравствуйте.
Возможен второй вариант. То есть, Вы заключаете договор дарения со своей новой фамилией и вместе с ним передаете отцу оригинал свидетельства о заключении брака. С этими документами машину зарегистрируют в ГИБДД.
Удачи на дорогах!
Добрый день. Такой вопрос: Я купил машину,через два дня оформлю ее в ГИБДД. После этого могу ли я машину подарить собственной дочери??? Что для этого нужно и сколько эта процедура будет стоить?
Здравствуйте!
1. Нужно ли в договоре дарения указывать степень родства и каким образом его доказывать? Дарю автомобиль внуку,. его фамилия отличается от моей.
2. Нужен ли техосмотр перед передачей документов в ГБДД (автомобиль 2015г выпуска)?
3. Правильно ли я понимаю, что перерегистрация ОСАГО производится после после оформления в ГБДД?
Заранее благодарю, С уважением Владимир
Максим-344, здравствуйте.
Это возможно. Можно подарить автомобиль дочери даже до регистрации в ГИБДД. Для этого нужно оформить договор дарения (пример приведен в статье выше). Договор оформляется бесплатно. Заплатить придется только госпошлины за регистрацию автомобиля в ГИБДД на имя дочери (без выдачи новых номеров - 850 рублей).
Удачи на дорогах!
Владимир-560, здравствуйте.
1. Не нужно, ГИБДД это не интересует.
2. Да, нужен, т.к. собственник автомобиля меняется.
3. Нет, ОСАГО нужно приобрести до обращения в ГИБДД. Без действующего полиса, в котором внук будет указан в качестве владельца, автомобиль не зарегистрируют.
Удачи на дорогах!
